Υπολογισμός των φόρων κρυπτογράφησης: Όλα όσα πρέπει να γνωρίζετε το 2022

Ο υπολογισμός των φόρων κρυπτογράφησης μπορεί να είναι δύσκολος. Στις ΗΠΑ, το κρυπτογράφηση θεωρείται ψηφιακό περιουσιακό στοιχείο και το IRS το αντιμετωπίζει όπως κάθε άλλο κεφαλαιουχικό περιουσιακό στοιχείο, όπως μετοχές ή ομόλογα. Τα περιουσιακά στοιχεία κρυπτογράφησης ενδέχεται να φορολογηθούν ως εισόδημα ή κέρδη κεφαλαίου, ανάλογα με τον τρόπο που τα αποκτήσατε και πόσο καιρό τα κρατήσατε. Οι παρακάτω πληροφορίες θα σας βοηθήσουν με όσα πρέπει να γνωρίζετε.

Περιεχόμενα

• Παρακολουθήστε τις κρυπτογραφικές συναλλαγές σας
• Βρείτε τη βάση κόστους σας
• Μέθοδοι φορολογικής λογιστικής:
• Τέλη συναλλαγής:
• Προσδιορίστε το ποσοστό κερδών κεφαλαίου κρυπτογράφησης
• Υπολογίστε τα κέρδη σας στα κρυπτογράφηση
• Άλλα στοιχεία που πρέπει να γνωρίζετε για τα κρυπτονομίσματα και τους φόρους

Παρακολουθήστε τις κρυπτογραφικές συναλλαγές σας

Εάν πουλάτε κρυπτονομίσματα για περισσότερα δολάρια από όσα πληρώσατε για αυτά, θα οφείλετε φόρο. Για να υπολογίσετε τα κέρδη σας στα κρυπτογράφηση, πρέπει να παρακολουθείτε τις συναλλαγές σας και τις σχετικές φορολογικές τους παρτίδες.

Μια παρτίδα φόρου είναι μια καταγραφή των κουπονιών που αγοράζετε ή αποκτάτε σε μια μεμονωμένη συναλλαγή. Περιλαμβάνει πληροφορίες όπως η ημερομηνία απόκτησης ή πώλησης, το ποσό και το νόμισμα των ψηφιακών περιουσιακών στοιχείων και η αξία fiat κατά τη στιγμή της απόκτησης ή της πώλησης.

Η αναδρομική προσπάθεια εύρεσης δεδομένων που λείπουν είναι χρονοβόρα και δύσκολη. Είναι πολύ καλύτερο να διατηρείτε λεπτομερή αρχεία και η απλούστερη λύση είναι να χρησιμοποιήσετε λογισμικό κρυπτογράφησης φόρου καθώς παρακολουθεί όλες τις συναλλαγές. Για να εξοικονομήσετε χρόνο και προσπάθεια, ακολουθεί ένα συγκεντρωτικό άρθρο για τα καλύτερα φορολογικό λογισμικό κρυπτογράφησης που προσφέρει τα εργαλεία και τις δυνατότητες που απαιτούνται για την υποβολή των φόρων σας.

Βρείτε τη βάση κόστους σας

Η βάση κόστους αναφέρεται στην αρχική αξία ενός περιουσιακού στοιχείου για φορολογικούς σκοπούς. Ο υπολογισμός των κερδών ή των ζημιών κρυπτογράφησης απαιτεί βασικά την αφαίρεση της βάσης κόστους από τα έσοδα. Η βάση κόστους μπορεί να διαφέρει ανάλογα με τους ακόλουθους παράγοντες.

Μέθοδοι φορολογικής λογιστικής:

Η χρήση μιας μεθόδου φορολογικής λογιστικής στα δεδομένα συναλλαγών μπορεί να δημιουργήσει διαφορετική βάση κόστους από μια άλλη. Το IRS επιτρέπει διάφορες μεθόδους όπως HIFO, LIFO και FIFO.

Το HIFO είναι όταν τα περιουσιακά στοιχεία με την υψηλότερη τιμή πωλούνται πρώτα, ενώ το LIFO είναι όταν τα περιουσιακά στοιχεία που αποκτήθηκαν τελευταία πωλούνται πρώτα. FIFO είναι όταν τα περιουσιακά στοιχεία που αποκτήθηκαν πρώτα πωλούνται πρώτα. Όποια παρτίδα φόρου και αν επιλέξετε ως βάση κόστους για την πώληση θα έχει αντίκτυπο στο φορολογητέο ποσό κεφαλαιακών κερδών.

Τέλη συναλλαγής:

Σε πολλές περιπτώσεις, πρέπει να πληρώσετε τέλη συναλλαγών για συναλλαγές κρυπτογράφησης. Όταν προστίθενται στη βάση κόστους ενός περιουσιακού στοιχείου κρυπτογράφησης, οι χρεώσεις μπορούν να αυξήσουν τις απώλειες κεφαλαίου ή να μειώσουν τα κέρδη κεφαλαίου.

Προσδιορίστε το ποσοστό κερδών κεφαλαίου κρυπτογράφησης

Ο συντελεστής για τον καθορισμό του φόρου στις συναλλαγές κρυπτογράφησης εξαρτάται από το χρονικό διάστημα που διατηρήθηκαν. Η συναλλαγή θεωρείται βραχυπρόθεσμη συναλλαγή εάν διατηρήθηκε για ένα έτος ή λιγότερο και μακροπρόθεσμη συναλλαγή εάν διατηρήθηκε για περισσότερο από ένα έτος.

Θα πληρώσετε τον συνήθη φορολογικό συντελεστή για τα βραχυπρόθεσμα κέρδη σας. Θα πληρώσετε ένα πιο ευνοϊκό επιτόκιο σε μακροπρόθεσμα κέρδη και αυτό θα εξαρτηθεί από το φορολογικό σας κλιμάκιο. Πρέπει να αναφέρετε τα βραχυπρόθεσμα και τα μακροπρόθεσμα κέρδη ξεχωριστά επειδή φορολογούνται διαφορετικά.

Υπολογίστε τα κέρδη σας στα κρυπτογράφηση

Μπορείτε να χρησιμοποιήσετε έναν υπολογιστή κρυπτογράφησης φόρου για να απλοποιήσετε τη διαδικασία υπολογισμού των κερδών σας στα κρυπτογράφηση. Θα συγκεντρώσει τα δεδομένα σας, θα συνδέσει τη βάση κόστους με τις πωλήσεις σας και θα χρησιμοποιήσει μια λογιστική μέθοδο που θα αποφασίσετε για τον υπολογισμό των κερδών ή των ζημιών σας. Για να χρησιμοποιήσετε έναν υπολογιστή κρυπτογράφησης φόρου, πρέπει να κάνετε τα εξής.

• Πρέπει να τα εισαγάγετε όλα ιστορικό συναλλαγών και τυχόν συναλλαγές κρυπτογράφησης που πραγματοποιήσατε εκτός ανταλλαγής.
• Βεβαιωθείτε ότι έχετε εισαγάγει όλα τα δεδομένα και επεξεργαστείτε μη αυτόματα για να τα διορθώσετε εάν είναι απαραίτητο.
• Αποφασίστε για μια συγκεκριμένη μέθοδο λογιστικής κρυπτογράφησης.
• Εξάγετε τα φορολογικά έντυπα κρυπτογράφησης και συμπεριλάβετέ τα στην επιστροφή σας.

Άλλα στοιχεία που πρέπει να γνωρίζετε για τα κρυπτονομίσματα και τους φόρους

• Απλώς αγοράζω κρυπτογράφησηκαι η τήρησή του δεν φορολογείται. Τα κέρδη σας στα κρυπτογράφηση δεν «πραγματοποιούνται» μέχρι να πουλήσετε, να ξοδέψετε ή να ανταλλάξετε το περιουσιακό στοιχείο. Εάν αγοράσετε ένα κουπόνι και το κρατήσετε, δεν έχετε φορολογητέα κέρδη ή ζημίες.
• Η δαπάνη κρυπτογράφησης δεν διαφέρει πολύ από την πώλησή της στο IRS. Εάν ξοδεύετε κρυπτογράφηση σε αγαθά ή υπηρεσίες, είναι πιθανό να οφείλετε φόρο για τη συναλλαγή. Εάν δέχεστε κρυπτογράφηση σε αντάλλαγμα για αγαθά και υπηρεσίες, πρέπει να το αναφέρετε ως εισόδημα στην IRS.
• Μπορείτε να ανταλλάξετε ένα περιουσιακό στοιχείο με ένα άλλο παρόμοιο περιουσιακό στοιχείο χωρίς να αναγνωρίσετε κεφαλαιουχικό κέρδος ή ζημιά. Ωστόσο, εάν χρησιμοποιείτε bitcoin για να αγοράσετε αιθέρα, τεχνικά πρέπει να πουλήσετε πρώτα το bitcoin σας, επομένως θεωρείται φορολογητέο εάν πούλησατε το bitcoin για περισσότερα από όσα πληρώσατε για αυτό.
• Εάν δώσετε κρυπτογράφηση απευθείας σε έναν φιλανθρωπικό οργανισμό, ίσως μπορείτε να διεκδικήσετε μια φιλανθρωπική έκπτωση.
• Εάν λάβετε κρυπτογράφηση ως δώρο, δεν θα επιβαρυνθείτε με φόρο εκτός εάν το πουλήσετε ή δεν ασκήσετε άλλη φορολογητέα δραστηριότητα. Μπορείτε επίσης να κάνετε δώρο σε κάποιον έως και 15.000 δολάρια ετησίως χωρίς να πληρώσετε φόρους και περισσότερο εάν τα δώσετε σε έναν σύζυγο.
• Η μεταφορά κρυπτογράφησης μεταξύ των πορτοφολιών σας δεν φορολογείται. Μπορείτε να μεταφέρετε τη βάση του αρχικού κόστους και την ημερομηνία που το αποκτήσατε, ώστε να παρακολουθείτε τον πιθανό φορολογικό αντίκτυπο για το πότε θα πουλήσετε τελικά.